专票做管理费用，退部分款项，但是专票已经开红字怎么做

sgr 追问

2019-09-18 18:02

没有，做的管理费用

郭老师 解答

2019-09-18 18:10

你得认证，开了负数，你之前的那个认证不了了
我给你说下正常的顺序
你把最早的蓝字发票认证抵扣，借管理费用，进项贷银存
退部分款然后你开红字信息表，对方给你开负数，借银存，借费用负数贷进项转出
退多少开多少负数

sgr 追问

2019-09-18 18:16

我们公司是小规模纳税人，认证不了进项，只能做成本

郭老师 解答

2019-09-18 18:31

那你价税合计借管理费用贷银存
对方给你开负数借银存借管理费用负数

sgr 追问

2019-09-18 18:33

那退回来的金额怎么做呢，后面又重新开过了一张怎么做呢？

郭老师 解答

2019-09-18 18:33

开了负数给你写了，第二个
重新开了正数发票？

sgr 追问

2019-09-18 18:37

是的因为金额多了，然后退了部分款，开了负数发票，然后重新再开了正确的正数发票

郭老师 解答

2019-09-18 18:49

全部红冲了是吗
借管理费用贷银存，之前错误的蓝字
借银存借管理费用负数，负数发票
借管理费用贷银存正确的，

sgr 追问

2019-09-18 18:51

好的，谢谢啦！

郭老师 解答

2019-09-18 18:54

不用客气的，