老师您好！上个季度4月我们公司法人从对公转走一笔钱用来发工资，已做账并结账了的。当时没有做冲回应收账款这笔分录。现在在七月可以补做这笔分录吗

Lu 追问

2019-09-19 10:48

老师，当时法人转走做账为：借：其他应收账款，贷：银行存款，冲回的话不是做：借：应付职工薪酬，贷：其他应收账款吗

maize老师 解答

2019-09-19 10:56

是发工资分录没有做现在冲掉 支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬社保 (公司负担)
借其他应付款一社保 (个人负担)
借应交税费一应交个人所得税
贷:其他应收款-法人名字

Lu 追问

2019-09-19 10:57

好的谢谢老师

maize老师 解答

2019-09-19 11:10

满意请给五星好评，谢谢