皱老师在不在？车辆费讲一下

张玲 追问

2019-09-19 14:13

车辆没有在税务局普票，油耗做账了，汇算清缴要调增？小规模纳税人

邹老师 解答

2019-09-19 14:13

你好，没有取得发票的车辆费用，汇算清缴是需要做纳税调增处理的

张玲 追问

2019-09-19 14:16

5年了，税务局没有打过电话，没有让去缴税

邹老师 解答

2019-09-19 14:18

你好，这个是需要自己填表调整，而不是税局每一家企业去查了才调整的

张玲 追问

2019-09-19 14:21

以后注销是不是要缴税？现在我怎么补救？

邹老师 解答

2019-09-19 14:22

你好，需要做之前年度汇算清缴的更正申报才是的

张玲 追问

2019-09-19 14:23

现在更正？还是到了汇算清缴更正？

邹老师 解答

2019-09-19 14:24

你好，现在就可以去更正之前年度汇算清缴有错误的地方

张玲 追问

2019-09-19 14:24

更正汇算清缴报表，还是资产负债表，利润表？

邹老师 解答

2019-09-19 14:26

你好，需要更正汇算清缴申报表，财务报表不需要调整的

张玲 追问

2019-09-19 15:36

是不是明年5月汇算清缴调整？

张玲 追问

2019-09-19 15:38

给我推荐一本成本书

邹老师 解答

2019-09-19 15:42

你好，是在现在发现了之前有无票费用没有调整现在就立刻去做更正申报
你可以找到人大出版社的成本会计书籍

张玲 追问

2019-09-19 20:14

利润分配576.92

张玲 追问

2019-09-19 20:15

前面问题要缴税吗？

邹老师 解答

2019-09-19 20:18

你好，完整分录应当是这样才是的
1
借；银行存款288.37
贷；应交税费——教育费附加173.02
应交税费——地方教育费附加115.35
2
借；应交税费——教育费附加173.02
应交税费——地方教育费附加115.35
贷；以前年度损益调整 288.37
3
借；以前年度损益调整 288.37
贷；利润分配——未分配利润 288.37
你所提供的未分配利润，以前年度损益调整数据是有错误的

张玲 追问

2019-09-19 20:48

老师！应交税费不平了？

张玲 追问

2019-09-19 21:00

老师相差51？找不出原因

邹老师 解答

2019-09-19 21:01

你好，不平是因为你有一笔692.02，一笔-408.82，一笔58.25有贷方没有借方发生额造成的有余额

张玲 追问

2019-09-19 21:06

怎么平？

邹老师 解答

2019-09-19 21:07

你好，你需要去查明这三笔（一笔692.02，一笔-408.82，一笔58.25）是什么原因只有贷方发生额没有借方发生额，才知道该如何做平的