老师，你好 我公司给单位付的介绍费，用于抵扣货款这个会计分录怎么做？

招财猫 追问

2019-09-19 16:19

这样做是不是太简单了
支出介绍费:
借:主营业务支出
贷:其他应付款
低货款时:
借:其他应付款
贷:主营业务收入

招财猫 追问

2019-09-19 16:19

这样对不对呢？

招财猫 追问

2019-09-19 16:20

老师是营业外支出，不是主营业务支出，打错了

meizi老师 解答

2019-09-19 16:21

我是直接做的你挂账应付账款 和应收账款的分录 你之前应该是挂了费用和收入的。借:主营业务支出
贷:应付账款借:应收账款
贷:主营业务收入  借应付账款贷应收账款  这样来做 既然是货款走应收账款 不走其他应收款

招财猫 追问

2019-09-19 16:24

这样做账就平了，做3比分录

meizi老师 解答

2019-09-19 16:26

嗯 是的 我刚刚是直接做的 我想着你之前应该挂了应收和应付的

招财猫 追问

2019-09-19 16:35

老师，继续咨询我刚做了一下账不平
支付400元介绍费，扣除税金50元，实际抵扣货款时350元

招财猫 追问

2019-09-19 16:35

招财猫 追问

2019-09-19 16:36

借贷方不平

meizi老师 解答

2019-09-19 16:36

你好  那你实际是 你做 借:主营业务支出400
贷:应付账款350   应交税费-应交个人所得税50借:应收账款350
贷:主营业务收入 借应付账款350贷应收账款350

招财猫 追问

2019-09-19 16:41

老师，不能做到营业外支出吗？

meizi老师 解答

2019-09-19 16:42

你好  不能 这个是你们代扣代缴的个税 要缴纳给税局的   你不是代扣了50吗