老师，我想问一下期初一定要平衡才可以录凭证吗？

学徒 追问

2019-09-19 17:31

我期初的应收账款在借方，但是贷方我不知道用哪个科目才平衡？老师帮我看一下

邹老师 解答

2019-09-19 17:35

你好，你这个应收账款是什么原因造成的呢？是实现的收入吗？

学徒 追问

2019-09-19 17:41

就是销售商品还没收到钱的

学徒 追问

2019-09-19 17:42

已经销售出去

邹老师 解答

2019-09-19 17:43

你好，那对应的需要增加未分配利润，应交税费数据才是的

学徒 追问

2019-09-19 17:49

我们没有应交税费
老师，为什么是未分配利润呢

邹老师 解答

2019-09-19 17:53

你好，因为是销售款项，计入到收入，收入结转到本年利润，然后由本年利润结转到利润分配——未分配利润，所以对应的是未分配利润

学徒 追问

2019-09-20 09:46

那以后我收回期初应收账款应该怎么做凭证呢

邹老师 解答

2019-09-20 09:50

你好，借；银行存款，贷；应收账款