老师请教一下，采购用备用金买装修用水泥500元，出纳报销500之后，发现水泥有多余，采购就退回给商家，拿到了80元，这笔钱怎么做分录啊？

duodo 追问

2019-09-19 18:27

我记管理费用-物料消耗

郭老师 解答

2019-09-19 18:29

借银存80
借管理费用-80

duodo 追问

2019-09-19 18:32

老师再请教一下，我们承包了学校的饭堂经营，学校保安帮我们维持治安，那每月我们支付保安的补贴2千元，这个我在管理费用下设二级科目记，借：管理费用-保安补贴对吗？

郭老师 解答

2019-09-19 18:35

直接做职工工资就可以

duodo 追问

2019-09-19 18:37

问题保安不是我们员工啊，是学校的临时工

郭老师 解答

2019-09-19 18:38

多大年龄的，年龄大买不上社保可以记工资

duodo 追问

2019-09-19 19:36

哦哦，谢谢老师指导

duodo 追问

2019-09-19 19:40

老师再请教一下：我们公司承包学校的超市和饭堂经营，超市和饭堂是分开来建帐套，但是结款的时候，包括供应商的货款，超市的工资，租金所有的费用支出都统一由饭堂的钱支出，那么做帐的时候，两边要怎么做分录呢？比如说9.18结超市A货商货款1万元，两边的帐套该怎么做分录？

郭老师 解答

2019-09-19 19:42

做借款
超市借食堂的
供应商的货款是给谁提供的货

duodo 追问

2019-09-19 19:44

供应商是给超市提供的货，借款分录怎么样写？

郭老师 解答

2019-09-19 19:47

超市借应付账款-供货商贷其他应付款-食堂
食堂借其他应收款-超市贷银存

duodo 追问

2019-09-19 20:16

老师万岁，太谢谢您了！那么超市还需要再做一个分录：借其他应付款-食堂，贷：现金或银行吗？

郭老师 解答

2019-09-19 20:20

你要还钱就做这个的