认证发票的税额大于销项发票金额怎么办？

小盼 追问

2019-09-21 11:20

不是转出？是结转？怎么操作呢？

邹老师 解答

2019-09-21 11:21

你好，这种情况不需要转出，把期末留抵税额结转到下个月继续抵扣就是了

小盼 追问

2019-09-21 11:22

是在报税那张表上操作就行吗？有没有固定说那张表上

邹老师 解答

2019-09-21 11:23

你好，认证发票的税额大于销项发票金额就会在增值税申报表主表的期末留抵税额体现留抵税额，下个月申报增值税的时候，上个月的期末留抵税额数据就会自动结转到这个月的上期留抵税额栏次

小盼 追问

2019-09-21 11:26

如果下个月没开票，是下下个月，会有影响吗

邹老师 解答

2019-09-21 11:26

你好，下个月没有开具发票，就把没有抵扣完的进项继续结转以后 月份抵扣，直至抵扣完为止的