您好，我想问一下，差额征税，发票金额6400，备注金额是5800。分录 借 银行存款 贷 主营业务收入6400 应交税费320，没有反应差额税款和5800，这样的分录对吗

笨笨 追问

2019-09-23 11:32

劳务，这样的分录对吗

佟老师 解答

2019-09-23 11:34

差额部分
借：主营业务成本
应交税费-销项税额抵减
贷：银行存款

笨笨 追问

2019-09-23 11:34

开了发票就一起把成本结转了对吗

佟老师 解答

2019-09-23 11:35

对，按照上面的分录一起处理，要有工资表

笨笨 追问

2019-09-23 11:36

不一起做，到后面只根据工资表结转成本行吗

佟老师 解答

2019-09-23 11:37

可以，都可以，看你自己的做账习惯