请问 这个月发上个月工资的时候多发了 比申报个税的工资数多了有什么影响？

可爱多 追问

2019-09-23 12:49

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2019-09-23 12:50

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

可爱多 追问

2019-09-23 12:52

我有一张18年2月份的货物购进发票不含税10000元，税额1300元，一直挂在应付账款借方，我现在找到这张票了但是没有认证，我应该怎么做分录呢

bamboo老师 解答

2019-09-23 12:53

借：库存商品等  11300
贷；应付账款 11300
您去年有13%的税率发票？

可爱多 追问

2019-09-23 12:54

我没细看

可爱多 追问

2019-09-23 12:55

去年的发票不是应该计入营业外支出吗？比如我去年的差旅费发票就是计入营业外支出

bamboo老师 解答

2019-09-23 12:55

那分录就是价税合计计入成本 已经过了抵扣期限 进项税不能抵扣了

可爱多 追问

2019-09-23 13:00

去年的发票不是应该计入营业外支出吗？比如我去年的差旅费发票就是计入营业外支出

bamboo老师 解答

2019-09-23 13:01

货物有没有销售掉?

可爱多 追问

2019-09-23 13:01

货物销售掉了

bamboo老师 解答

2019-09-23 13:04

那应该计入以前年度损益调整科目
借：以前年度损益调整 11300
贷；应付账款 11300
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整

可爱多 追问

2019-09-23 13:10

如果货物没有销售掉呢？

bamboo老师 解答

2019-09-23 13:11

没有销售掉就像我前面那样写分录