以前年度的账错误，本来是归还短期借款，做成了财务费用，账上怎么处理，税务上怎么处理

bone_aa 追问

2019-09-23 18:05

那这个所得税怎么补？

庄老师 解答

2019-09-23 21:37

按计入财务费用的金额*25%计算

bone_aa 追问

2019-09-24 09:41

那这个税要怎么补交呢？等到汇算清缴？

庄老师 解答

2019-09-24 10:04

你好，上年的，等到汇算清缴，

bone_aa 追问

2019-09-24 10:27

前年的

bone_aa 追问

2019-09-24 10:28

汇算清缴的时候怎么填写呢？调增？

庄老师 解答

2019-09-24 11:44

前年的要当月缴交，要罚滞纳金的

bone_aa 追问

2019-09-24 13:34

当月怎么缴交啊？在网上企业所得税报表里填写？

庄老师 解答

2019-09-24 15:36

你好，可以到税务局补缴，

bone_aa 追问

2019-09-24 17:13

那老师，假如前年是亏损的，加上这个做了财务费用的金额，也还是亏损的，那还要补交所得税吗？

庄老师 解答

2019-09-24 17:25

你好，上年也是亏损的，这个不用缴的，

bone_aa 追问

2019-09-24 17:27

上年盈利，前年错账的那年亏损

庄老师 解答

2019-09-24 17:28

你好，那要缴交的，有利润了，