滴滴打车取得的增值税电子普通发票可以抵扣进项吗？公司抬头，未注明旅客身份信息的发票。请问是计算抵扣还是认证抵扣？

bamboo老师 解答

2019-09-24 13:44

也不是计算抵扣 时候根据发票上面的税额直接填附表二8B栏次抵扣

天边的兔子 追问

2019-09-24 13:46

那之前账本子里没有抵扣过的滴滴打车发票可以放在下个月抵扣吗？

bamboo老师 解答

2019-09-24 13:46

没有抵扣过的滴滴打车发票可以放在下个月抵扣

天边的兔子 追问

2019-09-24 13:51

那账务处理怎么做？之前都记入了费用中，没有计提增值税

bamboo老师 解答

2019-09-24 13:51

您前面怎么写分录的

天边的兔子 追问

2019-09-24 14:01

借：管理费用。贷：银行存款。

bamboo老师 解答

2019-09-24 14:04

借：管理费用 借方红字
借：应交税费——应交增值税——进项税额 借方蓝字

天边的兔子 追问

2019-09-24 14:06

把之前的冲红再重新做一个正确的账务处理吗

bamboo老师 解答

2019-09-24 14:06

就把需要抵扣的进项税额写我写的分录就好了