老师，去年有一笔支出我直接挂了主营业务成本了，现在要把它调成往来账，怎么调？

零@点 追问

2019-09-24 16:13

调到其他应付款

零@点 追问

2019-09-24 16:14

老师，可以直接借其他应付款，贷：主营业务成本吗？

邹老师 解答

2019-09-24 16:20

你好，应当这样调整
借；其他应付款，贷；以前年度损益调整——主营业务成本

零@点 追问

2019-09-24 16:24

没有这个以前年度损益调整科目老师

邹老师 解答

2019-09-24 16:25

你好，你单位是什么情况没有以前年度损益调整这个科目呢？

零@点 追问

2019-09-24 16:28

我用的快账软件，选择的是农民专业合作社帐套，没有这个科目，也不能增加

邹老师 解答

2019-09-24 16:29

你好，那就这样调整
借；其他应付款，贷；利润分配——未分配利润

零@点 追问

2019-09-24 16:39

老师，如果挂生产成本也是这样来调对吗

邹老师 解答

2019-09-24 16:41

你好，是应当计入其他应付款核算，错误的计入了生产成本的意思？

零@点 追问

2019-09-24 16:42

就是这个费用应该要挂到其他应付款，然后我计入生产成本了

邹老师 解答

2019-09-24 16:42

你好，那就这样做调整分录的，借；其他应付款，贷；生产成本

零@点 追问

2019-09-24 16:46

嗯嗯，好的

邹老师 解答

2019-09-24 16:47

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢