以前会计重新建账没有把数据沿用下来，现在我想要体现出来，下面这个老师给的分录，我觉得不正确，我实收资本没有变过，不应该增加，换成以前年度损益调整可以吗？

1,2,3,4 追问

2019-09-25 08:36

没办法，以前那个会计乱做出1700多万的无形资产还每个月提摊销，我都要用到以前年度损益调整去调她的账，您说的所得税增加，是我调完之后要去更正18年的所得税汇算清缴报表吗？

小云老师 解答

2019-09-25 08:45

不用去更正18年的，调整当期交，因为贷方有以前年度损益调整，类似于利润增加，所以同时要再做一笔借:以前年度损益调整  贷:应交税费-应交所得税

1,2,3,4 追问

2019-09-25 09:06

我们利润总额一直都是负数，也没有交过企业所得税，还需要做您说这笔吗？

小云老师 解答

2019-09-25 10:32

如果全部算下来，也就是把这笔当收入算上还是亏的话可以不做