对方开具红字发票给我们公司，我们公司应该怎么做账务处理？我们进项税额已经抵扣了。

媚媚 追问

2019-09-25 09:05

只涉及到退票重开，费用金额不变，钱也不会退回来给公司的。那具体怎么做分录啊？

辜老师 解答

2019-09-25 09:22

是的，你会收到红字发票和正确的蓝字发票，是吧，你之前是怎么账务处理的

媚媚 追问

2019-09-25 09:23

之前是做借方:制造费用，进行税贷方:银行

辜老师 解答

2019-09-25 09:24

你根据红字发票，借：制造费用，负数  贷方:银行 负数   应交税费—应交增值税—进项税转出
根据正确的蓝字发票，借：制造费用， 应交税费—应交增值税—进项税   贷方:银行

媚媚 追问

2019-09-25 09:25

对方不会退钱给我们公司的，只是重开发票而已

辜老师 解答

2019-09-25 09:26

你银行存款，一正一负也是抵消的

媚媚 追问

2019-09-25 09:28

我们现在公司只收到红字发票，蓝字还没收到呢？而且不是只涉及到进项税转出的问题吗？为什么费用也需要调整？

辜老师 解答

2019-09-25 09:32

不是的，红字发票除了进项税转出，费用也要冲减的