老师您好！这个怎么做分录？

亚玲 追问

2019-09-25 10:36

老师，这个已经交了
计提和缴纳的分录可以都告诉我么

小妍老师 解答

2019-09-25 10:37

您好！  计提增值税  借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）  576.7
                                 贷：未交增值税                                                 576.7
    
              计提附加税   借：税金及附加     28.84
                                    贷：应交税费—应交城建税  28.84

亚玲 追问

2019-09-25 10:42

增值税需要计提么

小妍老师 解答

2019-09-25 10:43

你好！正确处理下，如果有需要交纳的增值税，需要将增值税结转出来放到未交增值税科目。