老师，本年度以前月份开的发票，税率开错了，本月重新开具同样金额的负数发票。重新开具正确税率的发票，我该咋做账啊？

一粒沙 追问

2019-09-26 16:51

老师，负数的分录，摘要咋写？

maize老师 解答

2019-09-26 16:51

借应收 负数  贷主营业务收入 负数   应交税费应交增值税 负数

一粒沙 追问

2019-09-26 16:52

老师，分录我会写，是想问摘要该咋写？
还有这笔负数加正数的记账凭证后面都要贴啥？

maize老师 解答

2019-09-26 16:53

开xx负数发票就可以，你负数发票贴这个后面

一粒沙 追问

2019-09-26 16:54

老师，我想起来了，我写红冲几月几号凭证可以吗？

maize老师 解答

2019-09-26 16:56

你这个不是开红字发票么，红字发票不需要写这个，你可以写为啥开这个红字这个

一粒沙 追问

2019-09-26 16:57

“你这个不是开红字发票么，红字发票不需要写这个”
老师，这句话没看明白，这啥意思，麻烦再详细说明一下吧

maize老师 解答

2019-09-26 16:59

要是开红字发票你这个是开票有误，那你这个摘要写之前xx销售货物开票有误开红字发票这个摘要就可以

一粒沙 追问

2019-09-26 17:03

那我的发票购买方记账联（负数），咋处理？

maize老师 解答

2019-09-26 17:06

需要看啥情况啊，你啥都不说啊

一粒沙 追问

2019-09-26 17:08

还是这个情况啊。
我之前开的发票税率开错了，现在开了负数发票，这个负数发票的购买方记账联，我是给客户还是咋弄？

maize老师 解答

2019-09-26 17:14

记账联是自己做账啊，你都给对方，你做账做啥啊

一粒沙 追问

2019-09-26 17:15

我拿销售方的记账联做账啊！！！

maize老师 解答

2019-09-26 17:28

我之前开的发票税率开错了，现在开了负数发票，这个负数发票的购买方记账联，我是给客户还是咋弄？ 这个不是你么，你不是销售方啊，你是购买方啊， 记账联，发票联，抵扣联，你给记账联，购买方干嘛，发票联和抵扣联给对方就可以，你之前蓝字给对方这个就给对方

一粒沙 追问

2019-09-26 17:33

我就是销售方！

maize老师 解答

2019-09-26 17:35

记账联，发票联，抵扣联，你之前蓝字给对方这个就给对方，发票联和抵扣联给对方就可以，