老师，我们是小规模纳税人，季度申报，本月在网上代开专票申请冲红一张，税务机关说在三季度季报征期过后去主管税务机关申请退税，增值税和城建税当时就扣除了，那季报时我还需要把这笔教育费和地方教育费附加再申报上去吗？

过时的项链 追问

2019-09-27 10:47

让三季度征期过后再办理退税，下月我的先申报增值税，附加税和所得税呀，我们季度营业额超过30万元了

月月老师 解答

2019-09-27 10:49

你好，冲红后的收入，也超过30万了，是么。本季度申报的时候可以把该笔收入扣除的。