老师好，我们公司2017年欠了一笔电梯维护保养费用（约26万），2017年对方开了两张发票（合计约18万），工程经理签收了，因为一直没付款，就没交给财务做帐（其中一张发票现在还找不到了）。去年对方把我们告了，直到现在才调解完要付对方26万，现在对方补开了8万的发票给我们，我现在要如何处理呢？谢谢老师！！

桔子 追问

2019-09-27 17:14

老师好，我们是小规模纳税人，2017年未入帐的发票不见了，还要去挂失？去哪里办理？

陈诗晗老师 解答

2019-09-27 17:32

税务机关，进行挂失处理，然后根据税务的遗失证明作为原始凭证入账处理。

桔子 追问

2019-09-27 18:39

老师好，可以用复印件让对方盖章入帐吗？

陈诗晗老师 解答

2019-09-27 18:48

原则上是不可以的。

桔子 追问

2019-09-27 19:03

入帐时不能做当年的损益，那分录写，借：利润分配   贷：银行存款，对吗？

陈诗晗老师 解答

2019-09-27 19:26

可以这样处理的，同学

桔子 追问

2019-09-27 19:30

谢谢老师耐心和及时的解答

陈诗晗老师 解答

2019-09-27 19:32

不客气，祝你工作愉快。