请问建筑行业去年入了成本应该是劳务费，但是当时没有发票直接入了账，也没有暂估，今年要怎么弥补，如果现在有劳务发票可以冲抵吗，但是现在账已经平了不知道应该怎么做

appleingo 追问

2019-09-28 18:00

现在是查出之前的账有问题，没有发票就入了账，后面还做平了，想要弥补一下如果税务局查想将损失减少，

陈诗晗老师 解答

2019-09-28 18:04

就是你之前没有发票的这部分成本要补交税

appleingo 追问

2019-09-28 18:09

那老师我现在用劳务发票可以吗，因为之前的劳务是通过银行打给几个领班的，而且补个税时间太久了都搞不清楚了

陈诗晗老师 解答

2019-09-28 18:13

你如果这些票据没有跨年当然是没问题的，如果跨年了，是导致你当年的税少了，属于晚交。也 是可以罚款的。

appleingo 追问

2019-09-28 18:16

是的，但是我想现在用发票抵上，到时候查出来有票总比没票好，不然就是凭空做账啊

陈诗晗老师 解答

2019-09-28 18:19

不可以的，同学。
你现在抵依然是当期的税少交了，所以还是会被罚款的

appleingo 追问

2019-09-28 18:21

啊，我就想能不能辩解一番，不是暂估也可以后面补票的吗

陈诗晗老师 解答

2019-09-28 18:23

不能的，同学。
在所得税法里面有明确规定，只能是当年实际发生没有取得票据，你可以暂估入账，在次年汇算清缴前取得发票。
你想呀，如果都可以这样操作，税局会流失 多少税源。

appleingo 追问

2019-09-28 18:28

谢谢老师，那现在只能等着被查罚款了吗

陈诗晗老师 解答

2019-09-28 18:46

你这个是之前年度的，不查就没事。

appleingo 追问

2019-09-29 08:39

老师如果查到了除了补交税款之外还有什么罚款吗，这个金额较大

陈诗晗老师 解答

2019-09-29 08:40

你属于晚交纳税，有可能会存在滞纳金。但是这是税务机关他们有自由裁量权，他们是可以，不是必须处罚。

appleingo 追问

2019-09-29 08:45

老师因为我是刚接手的这个账，我个人觉得这有偷税漏税的嫌疑所以比较担心

陈诗晗老师 解答

2019-09-29 09:48

又不是你做的你担心 啥 
你接手也只是对你之后处理的账务承担责任

appleingo 追问

2019-09-29 10:04

我发现了问题，但是现在不知道怎么解决，老板问起来不好说呀

陈诗晗老师 解答

2019-09-29 10:20

你现在应该是提前主动给老板讲，你 现在所发现的情况 。让老板有个底。

appleingo 追问

2019-09-29 11:02

恩恩，谢谢老师~

陈诗晗老师 解答

2019-09-29 12:43

不客气，祝你工作愉快。