老师，资产负债表“未分配利润“期末数增加了，资产负债表资产项要怎么调才能平衡?

学徒 追问

2019-09-29 11:20

是因为成本增加了，所以未分配利润也增加了，我要怎么调，资产负债表才会平衡呢

邹老师 解答

2019-09-29 11:22

你好，你之前所做的增加未分配利润的公式是？

邹老师 解答

2019-09-29 11:22

你好，你之前所做的增加未分配利润的分录是？

学徒 追问

2019-09-29 11:24

没有做分录，只是手工调整成本

邹老师 解答

2019-09-29 11:25

你好，需要做相应分录，才可以调整报表数据的，而不能不做分录就随意调整报表数据的

学徒 追问

2019-09-29 11:28

那应该怎么做分录呢

邹老师 解答

2019-09-29 11:30

你好，这样做调整分录就是了
借；本年利润20
贷；主营业务成本 20
借；利润分配——未分配利润20
贷；本年利润 20

学徒 追问

2019-09-29 11:39

老师如果我不做分录，这个怎么调

邹老师 解答

2019-09-29 11:43

你好，调整报表数据，必须做分录的
根据你提供的调整前，调整后的数据，相应调整减少期末未分配利润20，同时需要调减存货20