老师您好！ 请问专项应付买材料会计分录怎样做

呆萌的香菇 追问

2019-09-30 12:55

老师我把投资收益改换成其他收益一项目补助款可以吗？
负责表不平呢，差专项应付款那个数
，怎么样才能把表调平(专项应付款收款做在贷方，摊销做在贷方两数已相冲了怎么会还不平呢)

邹老师 解答

2019-09-30 13:03

你好，这个根本不涉及投资收益科目的
把专项应付款结转到其他收益核算是这样做分录
借；专项应付款，贷；其他收益
收到专项应付款的时候这样做分录， 借；银行存款，贷；专项应付款
这样不会导致导致专项应付款不平啊

呆萌的香菇 追问

2019-09-30 13:33

没有其他收益科目那增到那科目才行呢

邹老师 解答

2019-09-30 13:37

你好，你需要在财务软件中的损益科目里面增加其他收益 这个科目

呆萌的香菇 追问

2019-09-30 13:46

增加不了，这样改了不行吗？

邹老师 解答

2019-09-30 13:49

你好，如果无法增加，那就只能是这样修改了

呆萌的香菇 追问

2019-09-30 13:51

老师负责表是什么原因不平呢

邹老师 解答

2019-09-30 13:54

你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额

呆萌的香菇 追问

2019-09-30 13:55

差额就是专项应付款这笔数

邹老师 解答

2019-09-30 13:57

你好，你需要去检查你单位报表专项应付款期末余额是否正确了
你能提供一下你专项应付款分录（包括数字），以及做完分录之后报表专项应付款金额是多少吗

呆萌的香菇 追问

2019-09-30 14:06

邹老师 解答

2019-09-30 14:08

你好，你单位报表的期末未分配利润有包括专项应付款结转到其他收益的这个发生额吗？

呆萌的香菇 追问

2019-09-30 14:09

专项应付款总收50万，第一个月总用了28630，表余额是对的。

邹老师 解答

2019-09-30 14:10

你好，你专项应付款余额没有错，那应当就是期末未分配利润数据有错误

呆萌的香菇 追问

2019-09-30 14:21

未分配利润包括了其他收益

邹老师 解答

2019-09-30 14:22

你好，你给的利润表是包括了其他收益
但是不知道你资产负债表的期末未分配利润是否包括其他收益的

呆萌的香菇 追问

2019-09-30 14:26

有了，上年未分配利润是323562.67，本月利润是86831.58。负责表利润是410394.25

邹老师 解答

2019-09-30 14:27

你好，你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计