老师，我有些应付账款是不需要对方开发票的，我怎么消账呢？

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:13

我现在是要清帐，以前挂的应付账款，只有银行进账，没要发票，当时分录：借应付账款，带银行，现在我要怎么把应付账款的贷方清了呢

meizi老师 解答

2019-09-29 19:14

你好 但是你要去查这个具体是什么业务 你才好冲 是费用 你就冲 借费用贷应付账款就行可以冲掉了。

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:15

是费用，但没有费用票，不要票的，我要怎么消呢

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:16

还有是我购货的，只付款，不要发票的

meizi老师 解答

2019-09-29 19:16

你好   那你应该有费用的单据和付款单据 一起来做附件 冲 借管理费用或者销售费用贷应付账款。 具体费用看你们实际发生的什么。然后由于你们没发票汇算要调整这些没有发票的部分才行。

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:18

还有些应收账款，其实已经打进老板账户了，我怎么消挂在帐上的应收账款呢

meizi老师 解答

2019-09-29 19:19

你好  借其他应收款-老板 贷应收账款-某客户 这样来挂。年末老板得把这个款转回公司账户 不然的话会涉及个税的

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:20

也可以走现金吧？

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:21

借现金250万，贷应收账款250万，这样可以吗？

meizi老师 解答

2019-09-29 19:21

你好 那你要实际收到了老板给你的现金的话才可以走现金。不然的话你实际没收到现金 你账实就不符合了

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:22

是以前的烂帐，现在要把应收和应付的挂帐清掉

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:22

我能不能相互之间都走现金呀？

meizi老师 解答

2019-09-29 19:24

你好 我不建议的 因为你走了现金过后 你拿来钱平 。你货币资金就增加了啊 你账实际又没有收到现金

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:26

我应付账款的借方也走现金呢？就相当于拿现金相互冲应收和应付

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:27

不然我这些挂帐科目都不平

meizi老师 解答

2019-09-29 19:29

你好 你是税务帐 你是不能为了平科目就随意冲的 万一查账税局会让你们交税的。比如应付账款不在支付让你做营业外收入交税。你又说不出来所以然的 就可能有税务风险的。你还是该怎么挂账怎么挂 应收账款收不回来的就挂坏账去；应付账款因为没发票的 就做费用或者成本 汇算调整处理。

一米阳光🌱 追问

2019-09-29 19:30

好的老师，谢谢

meizi老师 解答

2019-09-29 19:31

不客气的 希望能帮到你就好了