送心意

小云老师

职称中级会计师,注册会计师

2019-10-03 15:22

你好,你们两个店独立核算的话可以算作是2店到一店消费,1店借:应收帐款  贷:主营业务收入  应交税费,2店做借:银行存款等  贷:其他应付款

迷路的水杯 追问

2019-10-03 15:40

我做的是内账,办卡的时候已付过钱而且消费时只是划会员卡里的额度并不是划实际钱。

小云老师 解答

2019-10-03 15:53

没有涉及任何现钱卡也是直接划1店的,那么就和直接在1店消费一样,借:预收账款   贷:主营业务收入  2店未收钱就不用做分录了,另外做个表登记一下就行了

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相关问题讨论
你好 会员卡如果不是充值,是直接消费的情况。 借:银行存款 80 销售费用 20 贷:主营业务收入 100/1.13 应交税费——应交增值税(销项税)100/1.13*0.13
2021-04-19 17:11:38
你好!哪里的会员卡?
2021-04-20 15:59:43
你好,请提问会计问题哦
2019-10-30 08:09:42
你好,这个是你们自己的营销策略,是可以的。
2019-08-06 22:26:52
会员卡充值时做为预收账款处理。
2017-06-10 12:51:36
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