小规模代开的专票，当时税务局扣附加税了吗？季报时要如何处理专票所对负担的附加税？

张霞 追问

2019-10-03 20:45

老师，附加税当时没扣，季报时是不是专票增值税所对应的附加税金要申报？

张霞 追问

2019-10-03 20:47

老师，这个季度开专票增值税是117.36  普票增值税是219.02，我这样填写是否正确？

陈诗晗老师 解答

2019-10-03 20:52

如果你当时没有扣，那么你申报时，这附加税要申报。填写 是对的

张霞 追问

2019-10-03 21:42

老师，专票上增值税填写进去，不能保存，这个该怎么办？

陈诗晗老师 解答

2019-10-03 22:43

你就直接0申报处理了。
你这个系统自动 设置好的，不超过30万，不能申报附加税。