老师，请问我是今年成立的公司，月末未分配利润和净利润为什么对不上呀？

刘欣欣 追问

2019-10-06 23:46

刘欣欣 追问

2019-10-06 23:57

中间相差了盘盈的金额，净利润比未分配利润多出来3000多的盘盈差额

董老师 解答

2019-10-07 00:02

是不是公式错了啊，你的本月利润就对不上，应该是-58,051.85

刘欣欣 追问

2019-10-07 00:03

我是用快账做的分录，报表是自动生成的，应该不存在公式不对

董老师 解答

2019-10-07 00:07

103,859.87你的利润表成本费用的数字，100559.15是你的科目余额表成本费用的数字，两个数字明显对不上，肯定是公式错了，或者两个表有一个数字是错的，可以核查一下管理费用数字

刘欣欣 追问

2019-10-07 00:09

就是差了一个盘盈的金额。
盘盈的分录
审批前  借：库存商品
              贷：待处理财产损益
审批后  借：待处理财产损益
              贷：管理费用
盘亏的分录：
审批前  借：待处理财产损益
              贷：库存商品
审批后   借：管理费用
              贷：待处理财产损益
这样处理分录应该没有问题呀

董老师 解答

2019-10-07 00:20

您好，没有问题啊，您这个是为了说明什么呢。如果有费用就计入，如果没有费用就不计入

刘欣欣 追问

2019-10-07 00:21

是的，这两个中间就是相差了一个盘盈的金额，我以为是分录不确定。管理费用冲抵了，应该没错

董老师 解答

2019-10-07 00:24

那是少了还是多了呢，如果少了就把费用加上，如果多了就把费用减去。

刘欣欣 追问

2019-10-07 00:33

资产负债表应该是正确的，利润表多了盘盈的金额，没有冲抵费用，但是我分录没有问题

董老师 解答

2019-10-07 08:28

利润表少了盘盈的金额吧，不然怎么利润表更低。应该冲减管理费用如果盘盈，两者保持一致

刘欣欣 追问

2019-10-07 08:43

老师，应该怎么做这笔分录呢？

董老师 解答

2019-10-07 08:55

就按你做的分录做啊，借：待处理财产损益
贷：管理费用  管理费用不就减少了吗。我现在不知道你的管理费用为什么多了

刘欣欣 追问

2019-10-07 09:19

是的，我就是这样做的分录。但是利润表里面没有冲减，不知道为什么。管理费用还有房租、工资这些加起来的

董老师 解答

2019-10-07 09:24

在核查一下分录是不是做错了，或者结账错误，分录如果正确，重新导表试试

刘欣欣 追问

2019-10-07 09:51

刘欣欣 追问

2019-10-07 09:53

老师，这是结转费用的分录，管理费用 其他冲减以后还余-180.72元，这样做是对的么？我冲减的时候把管理费用放到借方红字了

董老师 解答

2019-10-07 21:20

放到借方和贷方无所谓，现在金额能对上么。

董老师 解答

2019-10-07 21:21

如果能对上就没问题了