建筑行业，余土运输，主要成本其中有油费，油费我们每次充10万，有些公司机械加油的可以直接计入相应成本，有的是预充值到几个司机的油卡上，预充的油卡是要计入工程施工_间接费用吗？等到时候确定了在转入相应成本，是这样吗？

青草青 追问

2019-10-07 15:55

如果当月不能确定是那个工地，那我是不是先不接转啊？

朴老师 解答

2019-10-07 15:58

嗯，等确定之后再转

青草青 追问

2019-10-07 16:01

那这样，月底报表的时候工程施工_间接费用不是会有余额了吗？

朴老师 解答

2019-10-07 16:16

间接费用有余额可以的

青草青 追问

2019-10-07 16:25

但是这个科目属于损益类科目，在报表上如何反应呢？

朴老师 解答

2019-10-07 16:32

那你直接结转了就可以了

青草青 追问

2019-10-07 16:38

直接结转我都不确定要放到哪个工地成本，怎么结转？要到后面才能确定呢

朴老师 解答

2019-10-07 16:39

月末按产值等相关比例分摊施工间接费，如果能分清工程项目的尽量分别计算各工程的费用

青草青 追问

2019-10-07 16:41

我能分清工程项目，但是可能会跨月，像这种情况如果我保持间接费用有余额，在报表上怎么反应？

朴老师 解答

2019-10-07 16:42

那你直接结转就可以了

青草青 追问

2019-10-07 16:43

都说了跨月了？如何直接转

青草青 追问

2019-10-07 16:44

当月没办法确定产值

朴老师 解答

2019-10-07 16:44

那你直接就先不做，等确定了再做

青草青 追问

2019-10-07 17:14

我也是想不做，等后面确定了直接转到项目成本里，但是报表上这个余额怎么体现啊？这是问题

朴老师 解答

2019-10-07 17:24

直接就是不做，后面确定了再做

青草青 追问

2019-10-07 17:29

还有一个问题，就是我们托运土方是公司自己的车，还有司机，像司机的工资是计入管理费用吗？还有车的损耗？还是计入成本

朴老师 解答

2019-10-07 17:32

司机的费用计入工程成本也行，直接管理费用也行

青草青 追问

2019-10-07 17:33

像这种的应该就不用分出工地来吧？因为都说公司员工

朴老师 解答

2019-10-07 17:50

嗯，你们的员工不用分