老师在有留底税的情况下，缴纳简易征收的税款，分录要怎么做啊

可可 追问

2019-10-07 15:22

我做了借，应交税金，应交增值税，转出未交增值税，贷，应交税金，未交税金

可可 追问

2019-10-07 15:23

因为是隔月交的，所以我要先提一下

bamboo老师 解答

2019-10-07 15:26

简易计税的不需要这样写分录

可可 追问

2019-10-07 15:27

阿，那上个月写错了，这个月冲红吗

bamboo老师 解答

2019-10-07 15:28

您结转的是简易计税的还是一般计税的

可可 追问

2019-10-07 15:35

一般计税

bamboo老师 解答

2019-10-07 15:36

一般计税的话 进项大于销项

借：应交税费-应交增值税-销项税额
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税

可可 追问

2019-10-07 15:39

销项税额写多少，是总得销项税额人吗

可可 追问

2019-10-07 15:41

这两个分录都是上个月应该做的吗？

bamboo老师 解答

2019-10-07 15:42

销项税额写总得销项税额
两个分录都是上个月应该做的

可可 追问

2019-10-07 15:44

那我这个月补一下可以吗

可可 追问

2019-10-07 15:46

那我的是简易征税呢

可可 追问

2019-10-07 15:47

应该怎么做呢，老师

bamboo老师 解答

2019-10-07 15:55

简易计税的月末不需要结转啊 
次月缴纳的时候直接写缴款分录

可可 追问

2019-10-07 15:59

哦，那我就把上次结转的分录冲红就行了，对吧

bamboo老师 解答

2019-10-07 16:00

是的 可以把上次结转的分录冲红

可可 追问

2019-10-07 16:01

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-10-07 16:01

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

可可 追问

2019-10-07 16:01

我的分录下面没有简易计税，我自己添加吗

bamboo老师 解答

2019-10-07 16:02

软件里面没有简易计税 可以自己添加

可可 追问

2019-10-07 16:02

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2019-10-07 16:03

不客气哈 欢迎有疑问继续提问