老师，请教一个问题，客户不需要发票，老师，我怎么做账？过了几个月，给了一张2万银行承兑汇票，给了承兑会做，借：应收票据贷应收账款，目的客户不需要票怎么走账？没开票，没交税怎么走账，要是做未开票收入，那么税金无法走账呀？请问老师给我做分录 急急 ！

春暖花开 追问

2016-03-12 17:30

老师，我是说客户不要开票，做成未开票收入，税金怎么处理，做成未开票收入与实际交的增值税不一致。如果做成未开票收入，销项税怎么处理？麻烦老师

春暖花开 追问

2016-03-14 08:14

老师，客户不需要开票，我意思是收款是不开票货款，是按不开票价格给客户的，如果按未开票做账就多销项税了，与实际交的增值税不符，怎么做账，现在收到客户2万银行承兑，老板叫做账。怎么做？请老师给我分录写一下好吗？麻烦老师，请老师多多指教？

春暖花开 追问

2016-03-14 17:31

谢谢老师，第三种方法：我看了做预收账款。

宋生老师 解答

2016-03-12 17:08

您好！做未开票收入就可以了。税金不需要走账啊。借：应收账款，贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税

宋生老师 解答

2016-03-12 17:25

您好！您的表达我不是很明白。计提的时候借：应收账款，贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税，支付税金的时候借：应交税金-应交增值税，贷银行存款。

宋生老师 解答

2016-03-12 17:34

您好！一般纳税人本来是系统自动读入的，要修改比较麻烦。如果您实在不知道怎么处理，建议您直接开票出来这样在系统中就可以直接读入了，数据就能对应上了。 
因为实际上有业务发生，本来就应该开票的，对方是不是需要，不是我们不开票的理由，对方不要对方可以扔掉，但是我们应该开给他。

宋生老师 解答

2016-03-14 08:20

您好！是这样的，3种方法，您自己选择，1，不开票，但是当收入。如果您要把它当做不开票收入，就需要改动增值税申报表，因为这会导致跟您的开票系统里面的数据不一致，需要您去找管理员协调。2，不管客户要不要票，你都开票给他。这样做，数据都能一致，您按正常销售做就可以。3，您先计入预收账款，先不当收入。（当然这是不符合规定的，也是最简单的。）。您不开票又要对公收钱。本来就是很难搞的。明白吗？

宋生老师 解答

2016-03-14 17:33

您真会选。选一种违法的方式。