跨年度普票做成专票，专票做成普票，可以从进项税额转出做吗

Huzy 追问

2019-10-08 12:08

老师，我是跨年度的普票做成了专票，那我直接做借：原材料
                                                                                        贷：进项税额转出            可以吗？

Huzy 追问

2019-10-08 12:09

如果是先冲红然后做正确的，可以直接从应交税费-应交增值税-进项税额里做吗？

彩丽老师 解答

2019-10-08 15:30

跨年度的普票做成了专票，那我直接做借：原材料
贷：进项税额转出 可以吗？可以的

彩丽老师 解答

2019-10-08 15:31

但是最好是红冲，然后按正确的分录做，因为你这个是普票本来是不存在进项税额转出的

Huzy 追问

2019-10-08 15:51

好的好的，谢谢老师

Huzy 追问

2019-10-08 15:51

老师还可以问一个问题吗？

Huzy 追问

2019-10-08 15:54

就是研究开发费用加计扣除减免税和减免税总额中研发加计扣除所得税减免和研发费用加计扣除总额有什么关系吗？

Huzy 追问

2019-10-08 15:55

现在要填研究开发费用加计扣除减免税，但我不知道改填哪一个

彩丽老师 解答

2019-10-08 19:39

追问其他问题请重新提问，谢谢配合！