旅行社实行差额征税，如何计算增值税，

感动的夕阳 追问

2019-10-08 22:01

比如9月份公司全部收入10万，各种成本8万 剩余2万 小规模是月度10万内免增值税 那我这个2万的增值税也不用交是吗

何江何老师 解答

2019-10-08 22:10

是的同学，是不用交税，但是要记得申报，

感动的夕阳 追问

2019-10-08 22:13

那如果我季度开票40万，减去各种成本30万，剩余10万 需要缴纳增值税吗

何江何老师 解答

2019-10-08 22:38

同学，如果是小规模不超十万还可以免税，超了就要纳税了，一般人就是一定要纳税的

感动的夕阳 追问

2019-10-08 22:39

那差额征税
没有区别呀

何江何老师 解答

2019-10-09 09:04

但是税率不一样，小规模是3一般人是6啊，同学。
而且小规模才有10万的这个免税，一般不免

感动的夕阳 追问

2019-10-09 09:42

小规模公司 那如果我季度开票40万，减去各种成本30万，剩余10万 需要缴纳增值税吗 剩余十万没有起征点 但是开票金额超过起征点了 需要交增值税吗 旅行社税率小规模也是3个点吗 我还以为是5个点的

何江何老师 解答

2019-10-09 10:42

同学不是的，增值税是根据收入征的，你有40万就要交了，
如果你是旅行业，就是用10万征税的，主可以免税了你是小规模，是3