员工代垫的运费，可以用公户返给员工吗，

晚秋、冬至 追问

2019-10-09 08:59

要是有一些没有发票的，员工买的材料，垫付的，应该怎么给员工返款呢，

邹老师 解答

2019-10-09 09:01

你好，给员工个人账户转账支付员工垫付款项就是了

晚秋、冬至 追问

2019-10-09 09:02

但是没有发票怎么走账呢，

邹老师 解答

2019-10-09 09:03

你好，没有发票就做无票支出，不影响垫付的款项转账支付的

晚秋、冬至 追问

2019-10-09 09:04

那分录应该怎么做，没有发票那么原始凭证是什么呢

邹老师 解答

2019-10-09 09:05

你好，借；管理费用等科目，贷；其他应付款
借；其他应付款，贷；银行存款
原始凭证就是运费的票据，以及银行付款回单

晚秋、冬至 追问

2019-10-09 09:07

要是买的材料没有发票只有收据的话可以这么做吗，那是不是就要做税前扣除了

邹老师 解答

2019-10-09 09:08

你好，可以做无票购进，汇算清缴对无票成本做纳税调增处理就是了

晚秋、冬至 追问

2019-10-09 09:14

正规的账目是可以做无票账的对吗，那我们单位的电费也是没办法开发票，那是不是也可以做无票，那可以用公户去交电费吗，对方是私户

邹老师 解答

2019-10-09 09:16

你好，可以做无票的支出，但是汇算清缴需要按规定予以调整

晚秋、冬至 追问

2019-10-09 09:18

但是现在我们去交电费用公户人家不愿意，都说用公户就必须开发票是这样吗

邹老师 解答

2019-10-09 09:20

你好，正常来说的需要取得发票入账，但是如果没有发票，会计上可以做无票支出，税法上面做纳税调增处理就是了

晚秋、冬至 追问

2019-10-09 09:37

老师，无票支出是不是不可以算成本和费用了

邹老师 解答

2019-10-09 09:51

你好，会计上做成本或费用，汇算清缴需要做纳税调增处理

晚秋、冬至 追问

2019-10-09 09:52

好的谢谢老师

邹老师 解答

2019-10-09 10:03

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢