老师好，就是每年年底结转本年利润这个知识点我有点糊涂，麻烦指导一下， 刚才我查了一下，未分配利润明细账，上年结转金额：借方2029.64；本年利润贷方数据；1549.29，假如现在是12月份做账，我怎么做本年利润结转分录，谢谢

行っている 追问

2019-10-09 09:37

贷方余额

bamboo老师 解答

2019-10-09 09:37

借：本年利润
贷：利润分配-未分配利润

行っている 追问

2019-10-09 09:38

这个分录我知道，就是要把对应的数据填写上

bamboo老师 解答

2019-10-09 09:39

借方2029.64；本年利润贷方数据；1549.29    借方也是本年利润的金额么？

行っている 追问

2019-10-09 09:42

分录是不是这样的：借：本年利润 1549.29  贷：利润分配/未分配利润 1549.29   然后上年未分配利润借方余额2029.64  本年贷方结转了1549.29  2020年初，未分配利润上年数据就是480.35，我是这个意思

bamboo老师 解答

2019-10-09 09:43

利润分配应该是借方2029.64-1549.29=480.35

行っている 追问

2019-10-09 09:43

2029.64是上年结转未分配利润的借方余额

行っている 追问

2019-10-09 09:45

老师，那对应着数据，你把分录和数据对应起来，处理一下，我看看

bamboo老师 解答

2019-10-09 09:45

是的 借方余额大于您本期转入的贷方金额 余额还是在借方

行っている 追问

2019-10-09 09:47

我这个思路对不对

bamboo老师 解答

2019-10-09 09:48

思路是对的 就是最好借贷方向没有表述

行っている 追问

2019-10-09 09:48

不懂你意思

bamboo老师 解答

2019-10-09 09:53

就是您前面的做法是正确的 就是最后一句话应该是未分配利润借方余额480.35  这样说比较适合

行っている 追问

2019-10-09 09:55

哦，我意思，假如现在已经进入2020年啦，未分配利润上年结转余额为借方480.35

行っている 追问

2019-10-09 09:55

最后一句话是这个意思，假如了一下

bamboo老师 解答

2019-10-09 09:57

是的 这样就是正确的

行っている 追问

2019-10-09 09:58

哈哈，感谢老师耐心指导，

bamboo老师 解答

2019-10-09 10:02

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快