工业企业，客户是经销商，经销商由于自己不能开票，让我们企业给他的客户代开发票，但是我们给经销商是出厂价，开的发票是市场价，票面金额大于实际销售，账面不平，想请教老师，怎么把账做平，会计分录怎么做？谢谢。

凤凰于飞 追问

2019-10-09 11:13

付款是按市场价付的，现在就是账面没余额，实际有余额，第二次订货，就补了差价，账面不是不平了吗？

宋生老师 解答

2019-10-09 11:28

你好！你能举个例子来看下吗

凤凰于飞 追问

2019-10-09 13:10

一个产品我们出厂价是3800，经销商给我们付款5500，我们给他的客户也开票5500，然后实际余额是5500减3800余1700，经销商第二次购买一个 2000的产品只付了300给我们公司，这个时候账面不是平不了了吗？

宋生老师 解答

2019-10-09 13:52

您好！这样不行，确实是平不了。老师上面说的意思是，第二次他应该给你付2000，你们这个1700，私下付现金给经销商

凤凰于飞 追问

2019-10-09 20:06

谢谢老师，但是现在第二次的操作已经完结了，账面已经不平了，所以想知道，应该怎么把平掉，怎么做分录？而且按照老师的说法，把1700私下给经销商，这个分录又怎么做呢？

宋生老师 解答

2019-10-09 20:06

您好！私下的这个不入外账的