1.现在要计提三季度所得税，9月账没结转，要领导看完之后才可以结转，那我现在计提的话打开利润表看9月本月数，没结转前提下，我算了下是三十几万的利润，那可以直接加上8月的58的利润总额计提吗

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 11:02

我发了两个表，一张8月，一个9月，本月利润是38的是9月的，另一个就是8月

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 11:03

我的意思是现在直接把9月本月数利润总额加上8月本年累计利润总额行吗

佟老师 解答

2019-10-09 11:10

那你直接看九月份累计金额计算所得税

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 14:14

现在累计利润总额是973299.03，请问我减免额多少，怎么计算

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 14:15

973299.03*25%-973299.03*5%这个就是要交的税?你早上是这么说的

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 14:15

这个交这么多应该不可能的

佟老师 解答

2019-10-09 14:17

973299.03*（25%-5%）你不是问减免额是多少吗？

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 14:39

那请问下季度如果我的利润总额在100万以上了，这个算，税率多少了

佟老师 解答

2019-10-09 14:45

超过100万部分按照10%税率计算

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 14:48

1000000*（25%-5%）这个还是减免的吗？

佟老师 解答

2019-10-09 14:51

你是100万的应纳税所得额就是这样计算

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 14:58

可能刚好卡在100万上，120万的话是120*（25%-5%）?

佟老师 解答

2019-10-09 15:19

120万
100*5%+（120-100）*10%

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 15:30

那正常减免的多少，怎么得出，120*20吗

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 15:33

本身应该缴纳多少呢。就是减免的部分是怎么得出

佟老师 解答

2019-10-09 15:45

120万*25%-100*5%+（120-100）*10%=减免的
100*5%+（120-100）*10%应该缴纳

朝歌晚酒 追问

2019-10-09 15:58

下季度到时候还是减去之前已经缴纳的，正常申报哇

佟老师 解答

2019-10-09 16:21

对，100*5%+（120-100）*10%应该缴纳-已经缴纳=实际缴纳的