＃提问＃ 老师我是一般纳税人苗木免税企业，上月开票3万，填在增值税表一的：四、免税货物及修理修配劳务，对吗？

pmq 追问

2019-10-09 14:59

老师17栏是，免税退税：服务不动产和无形资产

pmq 追问

2019-10-09 15:00

郭老师 解答

2019-10-09 15:01

不对
要在18栏里面的，

pmq 追问

2019-10-09 15:01

我这样填对是吗老师

pmq 追问

2019-10-09 15:02

pmq 追问

2019-10-09 15:03

老师减免税明细表：第6栏 这样填对吗？

郭老师 解答

2019-10-09 15:04

你的扣除项目怎么来的，

pmq 追问

2019-10-09 15:04

pmq 追问

2019-10-09 15:06

扣除项目这里不填吗？

pmq 追问

2019-10-09 15:07

pmq 追问

2019-10-09 15:07

老师扣除项目那里不填就保存不上

郭老师 解答

2019-10-09 15:14

第五栏不对吧
一般纳税人公式：第5列“免税额”≤第3列“扣除后免税销售额”×适用税率-第4列“免税销售额对应的进项税额”。

pmq 追问

2019-10-09 15:16

填在了第6栏，后面的1和2列

pmq 追问

2019-10-09 15:16

这样对吗？老师

pmq 追问

2019-10-09 15:17

pmq 追问

2019-10-09 15:19

郭老师 解答

2019-10-09 15:21

(1)纳税人兼营应税和免税项目的，按当期免税销售额对应的进项税额填写；

(2)纳税人本期销售收入全部为免税项目，且当期取得合法扣税凭证的，按当期取得的合法扣税凭证注明或计算的进项税额填写；

(3)当期未取得合法扣税凭证的，纳税人可根据实际情况自行计算免税项目对应的进项税额；无法计算的，本栏次填“0”。

第5列“免税额”：一般纳税人和小规模纳税人分别按下列公式计算填写，且本列各行数应大于或等于0。

一般纳税人公式：第5列“免税额”≤第3列“扣除后免税销售额”×适用税率-第4列“免税销售额对应的进项税额”。

小规模纳税人公式：第5列“免税额”=第3列“扣除后免税销售额”×征收率。
这个是填写说明

pmq 追问

2019-10-09 15:25

老师您直接给我说，都是填写六栏的，那几列填数字30000元。

郭老师 解答

2019-10-09 15:32

我不清楚你第二栏取得的扣除凭证是啥