请问老师我有一张专票五月份入账的，但是一直没有认证，现在发现不能抵扣，我该怎么调账

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-10 10:16

您好
请问收到发票的时候怎么写的分录

甜甜追问

2019-10-10 10:17

借管理费用，应交增值税-进项税
贷银行存款

bamboo老师解答

2019-10-10 10:20

借：管理费用借方蓝字
借：应交税费-应交增值税-进项税额借方红字

甜甜追问

2019-10-10 11:20

就是先红字冲销错误凭证，再写一张正确的蓝字对吧老师

bamboo老师解答

2019-10-10 11:21

就写我上面这笔分录就好了

精选问题

24年12月已计提年终奖，25年1月发放，24年未计提工会问

那么需要在12月补计提，重新好好检查一下还有什么错漏？答
老师：新办了一个分公司，这个分公司只是个形式，需要问

你好，可以的，操作没问题的。答
天猫卖东西是如何确认销售收入的？问

你好，这个是对方确认收货的时候确认收入。答
23年12月的成本计提错误，原材料计提多了，这种情况问

你好，也就是第4季的财务报表改成正确的吗？如果是的话，你反结账修改吧。答
老师：原来手工做就是收入成本费用=纯利润，就是人工问

这个2万其实还在银行卡里，只是2023年转钱进去的时候就直接做了费用，但是社保实际扣的时间是2024年答

在线提问累计解决 206430个问题