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玲老师

职称： 会计师

2019-10-11 10:25

单位部分计提 
;，1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

朱晓盼～郑州 追问

2019-10-11 10:43

老师社保现在是当月计提当月缴纳还是当月计提次月缴纳

玲老师 解答

2019-10-11 10:45

你好  这个按你们实际 我们都是按月计提 的

朱晓盼～郑州 追问

2019-10-11 10:47

好的谢谢老师

玲老师 解答

2019-10-11 10:47

不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！

朱晓盼～郑州 追问

2019-10-11 11:09

老师我们单位缴纳网上缴纳社保之后去哪拿社保发票

玲老师 解答

2019-10-11 11:12

这个各地不同 你要问下当的社保局

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相关问题讨论
你好 车间管理人员的社保计入制造费用
2019-05-16 14:36:21
你好，不是的，个人承担是在工资发放时做代扣代缴处理，不计入费用 借应付职工薪酬 贷应交税费-个税 其他应付款-社保
2021-05-01 10:27:08
您好，实际是错误的。 根据不同部门计入不同的科目，社保也是。
2020-09-05 15:03:33
你好，个人部分的金额你要多加在工资里对应的金额才可以税前扣除，因为这个是个人应承担的，公司承担了不能税前扣除
2020-07-10 09:17:46
可以做到管理费用的。
2020-06-30 09:43:25
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