刚发现上个月数据多报了0.01，导致累计数据多了0.01怎么办？增值税税额多了0.01

小灰灰肥慧 追问

2019-10-11 10:41

这个是不超过30万免税的，截图是增值税纳税申报表。我是问这报表怎么更改？年度累计数据改不了

江老师 解答

2019-10-11 10:44

年度累计数据是改不了的。只能申报当月的数据。累计数据自动计算。如果是不超过30万元的小规模纳税人，免交增值税及增值税的附加税，但是如果是开具了专用发票不免税，正常交税处理

小灰灰肥慧 追问

2019-10-11 10:45

那我要去税务局调过来吗？还是等年度汇算清缴

江老师 解答

2019-10-11 10:46

这个是可以自己调账处理的。上述的分录已经写给你了。

小灰灰肥慧 追问

2019-10-11 10:47

我账务处理没问题，是这个月报税才发现增值税申报表上上个月多报了0.01

江老师 解答

2019-10-11 10:50

我知道账务处理没有问题，因为这个是开票总是会存在分分钱的差额的。

小灰灰肥慧 追问

2019-10-11 10:51

那现在有一分钱的差额，我需要处理吗？这个月还是按实际数据申报吧？

江老师 解答

2019-10-11 10:53

肯定是需要处理。看第一条的回复内容，在当月进行账务处理。新增一张凭证处理