送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-10-11 11:25

10月份
借:管理费用等--社保费
      贷:应付职工薪酬--社保费
11月份缴纳时
借:应付职工薪酬--社保费
       其他应付款--社保费【个人】
     贷:银行存款

珊珊 追问

2019-10-11 14:11

公司10月开通的社保,11月交两个月费用,那10月份需要计提么?

张艳老师 解答

2019-10-11 14:17

是的,建议要做计提分录的。

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相关问题讨论
您好 计提 借:管理费用——工资 管理费用——单位社保费/公积金 贷:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费/公积金 发放工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——个人社保费/公积金 银行存款 缴纳社保 借:应付职工薪酬——单位社保费/公积金 其他应收款——个人社保费/公积金 贷:银行存款
2019-04-15 11:58:04
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2017-01-10 22:40:48
你好,计提工资 借 管理费用 贷 应付职工薪酬-工资 计提单位缴纳社保 借 管理费用 贷 应付职工薪酬-社保 计提个人缴纳社保 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-社保 发放工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 银行存款 应交税费-应交个人所得税
2019-03-23 20:01:24
 您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2022-02-28 15:45:49
计提时,借:管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-社保 缴纳时,借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 贷:银行存款
2019-05-11 16:10:14
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