子公司的员工，个人承担的公积金部分，母公司发工资的时候扣了，子公司怎么做帐呀？ 子公司有找母公司拿货的，母公司代发的工资

???? 追问

2019-10-11 16:47

子公司找母公司拿货呢，子公司是应付，母公司是应收呢

陈诗晗老师 解答

2019-10-11 17:12

子公司借库存贷应付
母公司借应收贷主营业务收入贷销项
结转成本借成本贷库存

???? 追问

2019-10-11 17:21

我不是说这个，我是说如果子公司应付母公司，那子公司个人公积金那部分是不是可以抵销应付

陈诗晗老师 解答

2019-10-11 17:27

不可以，母子公司的抵消只是按实际支付的金额抵消，公积金个人部分只能是冲其他应收款-个人。

???? 追问

2019-10-11 17:31

那其他应收款不是一直挂着吗

陈诗晗老师 解答

2019-10-11 17:35

怎么会一直挂着
你当时在计提的时候，你是确认了这其他应收款，现在只是平账