小型微利企业，五月份汇算清缴，形成56.5的企业所得税退税，专管员不给退，要求调整汇算清缴报表，调整成0，增加收入或调减费用，怎么调整合适，我们是小微企业，有减免所得税，所以我一直平不了这个56.5

世界和平 追问

2019-10-11 17:08

调多少，怎么调，是调期间费用表还是主表？

世界和平 追问

2019-10-11 17:09

专管员要求调成0，不交税不退税，怎么调呀？

耿老师 解答

2019-10-11 17:16

你好，你们的比例是多少？用56.5元除以你们的所得税税率就是要调减的费用金额

世界和平 追问

2019-10-11 17:25

所得税税率是百分之25，再加上小微企业的这么算？

世界和平 追问

2019-10-11 17:27

怎么算？

世界和平 追问

2019-10-11 17:28

这调成0以后，弹出一个，

世界和平 追问

2019-10-11 17:29

世界和平 追问

2019-10-11 17:30

再进去看以后，就不是0了，是这样的，这下我改怎么调？

世界和平 追问

2019-10-11 17:30

耿老师 解答

2019-10-11 17:37

你好，你们应该是按10％的税率算的不是25％

世界和平 追问

2019-10-11 17:38

企业所得税吗

世界和平 追问

2019-10-11 17:38

表格上是按25%

耿老师 解答

2019-10-11 17:39

你好！有个减免15％ 所以按10％计算就可以

世界和平 追问

2019-10-11 17:41

企业所得税按10%计算？可是系统表格上是25

世界和平 追问

2019-10-11 17:42

自动就弹出来了
，就是我现在要填多少数才能把第九项成0

耿老师 解答

2019-10-11 17:46

小规模纳税人应纳税所得额100万以内的是按10%交纳企业所得税，你按刚才那个数除以10%就是你的调整数据。

世界和平 追问

2019-10-11 18:10

世界和平 追问

2019-10-11 18:10

不是这个吗

耿老师 解答

2019-10-11 19:02

你好，是这个，这是2019年的，你不是调整的2018年的吗？2018年的时候是10%