员工离职，以工资来抵扣公司缴纳的社保，不予发放工资，怎么做会计分录？

???? marilyn ???? 追问

2019-10-12 09:41

因为没有上完整月，公司缴纳社保的部分也需要个人承担，但是公司社保部分我已经计入管理费用，现在都需要以工资形式发放

???? marilyn ???? 追问

2019-10-12 09:42

因为没有上完整月，公司缴纳社保的部分也需要个人承担，但是公司社保部分我已经计入管理费用，现在都需要以工资形式发放抵减

江老师 解答

2019-10-12 09:51

这个是能够收到的个人承担的社保费用，就是直接冲减其他应收款——代扣个人社保的数据，如果是不能收到的社保费用，直接计入管理费用——社保费，或销售费用——社保费等科目

???? marilyn ???? 追问

2019-10-12 09:53

当时以为收不回来先做的费用，现在又把钱收回来了

江老师 解答

2019-10-12 09:55

直接冲减社保费用，就可以了。收回多少，冲多少的社保费用。

???? marilyn ???? 追问

2019-10-12 09:55

好的

江老师 解答

2019-10-12 09:56

有不明白的问题再咨询