老师，我们每个月开的发票，收款都走对公户，但是进货多，每个月都需要从老板个人卡借款，截止现在其他应付款已经挂了八十万了，请问怎么操作才能合理的把其他应付款往回做点呢？

赵利伟 追问

2019-10-13 17:20

甘老师，平常账上钱不够，所以才借的老板个人卡的钱？

赵利伟 追问

2019-10-13 17:21

平常有无票销售，但是没有提现着

bamboo老师 解答

2019-10-13 17:24

那只能还款或者给老板报销才能减少老板的其他应付款

赵利伟 追问

2019-10-13 17:46

甘老师，我们公司的社保是找了个人力服务的地方代交的，一个月的服务费是120元，社保费是3717.81元，但是这个社保发票9.12日就开出来了，实际交费是9.23日；那么我9.12号只计提企业的社保部分(个人社保和管理费不计提)；等到了9.23日了我再实际缴纳社保费就行了，这样可以吗？

bamboo老师 解答

2019-10-13 17:49

那您个人部分跟服务费在实际缴纳的时候体现 对么

赵利伟 追问

2019-10-13 17:50

是的，老师，都提现，交费的总金额都过着对公户呢

bamboo老师 解答

2019-10-13 17:52

那可以按您说的这样账务处理

赵利伟 追问

2019-10-13 17:53

嗯嗯好的老师，谢谢老师

赵利伟 追问

2019-10-13 18:02

老师，您好，请问这样算是抄税成功了吗

bamboo老师 解答

2019-10-13 18:10

是的 已经抄税成功了

赵利伟 追问

2019-10-13 19:51

老师，公司的无票销售收款(假定收款较大）:
1.对公户正常收款；
2.现金收款再转入个人卡，借方做成其他应收款
3.直接个人卡收款
甘老师，这三种情况，第一种肯定没问题，第二种和第三种都可以这样做吗？

bamboo老师 解答

2019-10-13 20:08

第二种收款的时候分录怎么写
第三种个人卡收款会在对公账户体现么

赵利伟 追问

2019-10-13 20:11

甘老师，第二种的话，我就写成借其他应收款，贷库存现金；第三种会在对公户提现，这几种都是外账下的情况，第三种可以提现么老师

bamboo老师 解答

2019-10-13 20:28

您第二种收到现金的时候怎么写的分录
第三种在不在账上体现收入

赵利伟 追问

2019-10-13 20:29

甘老师，就是正常的收货款，借:现金
贷:主营业务收入
     应交税费-应交增值税

赵利伟 追问

2019-10-13 20:30

第三种在账上提现

bamboo老师 解答

2019-10-13 20:34

那可以按您说的这样

赵利伟 追问

2019-10-13 20:36

甘老师，那您的意思是第二种和第二种都可以实施对吗

bamboo老师 解答

2019-10-13 20:48

如果公账都体现了收入 可以
不过其他应收款跟股东跟法人的年末余额不能太大 税务查到会认为是分红 要缴纳个人所得税

赵利伟 追问

2019-10-13 20:50

那就是说，第三种我直接拿法人个人卡入账也可以对吗老师

bamboo老师 解答

2019-10-13 21:04

是的 只要您按实际收入入账 可以 不过年末您要注意 还有就是对方是否需要发票 三流要一致