小规模纳税人在申报增值税时出现下面图片上的提示，我应该怎么填表申报呢？

桃子 追问

2019-10-15 11:20

申报表自动填的以下数字

张艳老师 解答

2019-10-15 11:22

这个提示中的18400是哪里的数字呢？代开的数字嘛？
请将申报表“整体”截图一下{为您自己填写数字后的申报表）

桃子 追问

2019-10-15 11:37

以前报表也会自动填写免税销售额，都是零申报，也没什么提示，直接点申报就行。这个18400是我点申报之后系统自己跳出来的一个框。

张艳老师 解答

2019-10-15 13:04

建议您要复核一下该季度的自开或代开的金额，如果金额确实为2407.77元的话，建议要联系一下专管员了。

桃子 追问

2019-10-15 13:20

如果真像上面说的是18400应该怎么填写呢

张艳老师 解答

2019-10-15 13:21

还是填入第10行的相关项目栏次，因为是可以享受免征增值税的。

桃子 追问

2019-10-15 13:22

那需要交企业所得税吗？

张艳老师 解答

2019-10-15 13:24

只要您有正数的应纳税所得额，就需要申报缴纳企业所得税的。

桃子 追问

2019-10-15 13:26

我只有开发票的销售额，也没有费用，因为不做帐，所以也就得不出应纳税所得额了。那应该怎么处理呢？

张艳老师 解答

2019-10-15 13:27

您是要及时做账核算，及时编制财务报表的，才好根据利润表的数字填写企业所得税申报表，才能判断出应纳税所得额是否为正数，是否需要交纳税款。

桃子 追问

2019-10-15 13:29

不能核定征收吗

张艳老师 解答

2019-10-15 15:05

可以啊，您看一下您的所得税申报表是A类还是B类？