老师，小规模纳税人第一季度和第二季度增值税和附加税都是零，三季度在大厅代开啦一份增值税专用发票，三季度的财务报表怎么填写，三季度的企业所得税怎么填写

雪花 追问

2019-10-15 20:44

老师，在大厅代开专票已经缴过增值税啦

雪花 追问

2019-10-15 20:45

财务报表的数字怎么填，第一季度和第二季度财务报表都为零

江老师 解答

2019-10-15 20:46

缴过增值税了，填写预缴增值税的数据，最后不补交增值税。

雪花 追问

2019-10-15 20:47

老师，第三季度财务报表怎么填

江老师 解答

2019-10-15 20:47

这个也是需要做账务处理，根据一级科目余额表，编制财务负债表及利润表。

雪花 追问

2019-10-15 20:49

做会计分录吗

江老师 解答

2019-10-15 20:49

需要做会计分录，再结账后做财务报表