老师您好！小微企业每个季度既开普票也开专票，并且合计超过30万。代开专票时增值税及附加税已经自动扣缴，那么季度申报附加税申报表时，是填普票的增值税对应数还是普票和专票合计的增值税数字

要减肥的哈密瓜 追问

2019-10-15 21:19

专票的附加税已经在代开票的时候自动扣缴了，我是想问附加税申报表填什么数字，怎么申报

要减肥的哈密瓜 追问

2019-10-15 21:23

附加税申报表是不是只填写普票的增值税额，因为专票的税金已经在代开票的时候自动扣缴了

文老师 解答

2019-10-15 21:43

是的，或者您按全部的，然后已经缴纳的体现在已交税额里面