我们公司购买的钢筋是业主指定的供应商，每次付款都是业主转账给我们，然后我们再付给供应商，前两天就收到业主转给我们65万，请问这个账怎么做？我懵 收到65万: 借:银行存款 贷:应收账款 购买材料: 借:工程物资 应交税费 贷:银行存款 领用材料: 借:工程施工 贷:工程物资 那应收账款怎么抵消？

CL 追问

2019-10-16 11:27

之前都是包工包料，就是这个钢筋这几天才变动，需要业主指定的供应商，他们那边给钱，但是由于税务要求，他们不能直接付，所以先给我们，我们来付

小惑老师 解答

2019-10-16 11:32

借：银行存款
贷其他应付款

CL 追问

2019-10-16 11:34

老师，能不能详细点，这个其他应付款后面怎么抵消我还是不会呢

小惑老师 解答

2019-10-16 11:53

你这个就是替他代收代付，通过往来账务处理
购买时借：其他应付款
贷银行存款

CL 追问

2019-10-16 16:35

老师，那支付材料款时，供应商开的是我们公司的票，这个增值税怎么提现呢

小惑老师 解答

2019-10-16 17:11

借：其他应付款
进项税额
贷银行存款
借：其他应付款
贷：进项税额转出