申报增值税和企业所得税应该看哪张表

默默的枫叶 追问

2019-10-16 12:35

小规模纳税人

默默的枫叶 追问

2019-10-16 12:36

月季销售额＜30万

月月老师 解答

2019-10-16 12:36

你好，小规模纳税人季度申报需要看季度是否超过起征点，季度不超过30万，直接填在免税销售额里面。

默默的枫叶 追问

2019-10-16 12:38

因为我们是小规模纳税人，属于季报，我看了税务系统，里面的财务报表只有月报的，没季报的，怎么办

月月老师 解答

2019-10-16 12:39

你好，你看一下财务报表所属期，可能也是季度的，是7-9月份的，不超过30万，直接不含税收入填在免税销售额里面，免征增值税的同时减免附加税。所得税按照利润表本年数据填写。