老师，您好请问，这个表一怎么填写销项？这个月有负数发票。

答疑-王老师

职称：中级会计师,初级会计师

2019-10-16 14:45

专票金额按正常填写：1530.9，199.02
开具其他发票：按（173734.54-11650.48），（1785.48-349.52）
另外也可以，在开票系统中，打印月度统计的增值税普通发票金税设备资料统计和增值税专用发票金税设备资料统计，各安按上面的“实际销售金额”和 “实际销项税额”填写。

温暖0912 追问

2019-10-16 14:51

老师，您好。
填写开具增值税专用发票的时候，填入1530.9，后面税额自动写入，并且是正确的。
为什么开具其他的发票的时候，税额自动写入的是不对的？

答疑-王老师解答

2019-10-16 15:16

你提供的普票负数发票金额，11650.48 的税额349.52，中税率为3%
                                             13734.54的税额1785.48，中税率为13%？前后税率不一致，你核对你的数据是否有错误；

  尽量按开票系统中，打印出来的月度统计里面增值税普通发票金税设备资料统计和增值税专用发票金税设备资料统计，各安按上面的“实际销售金额”和 “实际销项税额”填写。