老师，你好，请问我们是小企业会计准则，核定的税率有免税，6%.9%.13%的税率，是兼营，我需要分开核算吗？库存商品，成本，收入都需要分别核算吗？下面需要设明细吗？我的前面会计又没有设置明细，现在我也设不了明细，还有管理费用这些需要分开吗？

川 追问

2019-10-17 08:17

那我之前的会计没有分，我设置不了二级科目了？怎么办？
现在要报所得税，我之前的会计第二季度的资产负债表和利润表没报，我填第三季度所得税填不了，这和她没报财务报表有没有关系，她第二季度所得税是报了的？
财务报表是必须季报还是可以不报，直接报所得税，我们所得税是季报

韩—老师 解答

2019-10-17 09:01

如果增值税是季报，财务报表也是季报，跟着增值税走。
实在分不开，以后有条件分开核算

川 追问

2019-10-17 09:18

我们的增值税是月报的，以前会计都没报财务报表，她说可以不报，那前几个月的财务报表需要补上吗？是要以前会计补上还是我自己补上，我补的话，如果她的账务有问题，我会不会承担责任

韩—老师 解答

2019-10-17 12:36

现在报增值税的时候报上报表就行